以前面接を受けて、成功した企業の運営方法について話しました。結論として「すべて現金流にかかっている」と考えています。（2020年7月には、市場での野心や急速な拡張により現金流の問題に直面しました。）

キャッシュフローのモニタリングは、ビジネス運営の中核をなす部分です。これをおざなりにしてはいけませんが、正直言って、それは痛みになる可能性があり、本当の情熱からあなたの注意をそらすことがあります。キャッシュフローはトリッキーになる必要はありませんが、理解することは、ビジネスの成功に不可欠です。予想どおり、キャッシュフローは普遍的な問題であり、小規模ビジネスの61％が定期的にキャッシュフローの問題に直面しています。

小規模企業における混乱の最も一般的な原因を説明していく予定です。よくある誤解から始めましょう...

What is the difference between profit and cash flow?

利益を上げているけれど現金がない。 「何が起こっているんだろう？」と思います。

請想像あなたが請負業者で、1万ドルの仕事を受注したとします。仕事を完了するために4,000ドルの材料費を使いました。つまり、今月は大きな仕事が完了したにもかかわらず、4,000ドルを支出し、現金を入手していません。しかし、未払いの請求書を所得として計上するため、今月の利益は10,000ドル-4,000ドル=6,000ドルとなります。実際に請求書が支払われるまで、これは現金フローに反映されません。ほとんどの場合、それは翌月になる可能性があります。この遅延を考慮してビジネスを運営し、会計することが非常に重要です。

「売上高は虚像、利益は正気だが現金は現実」というフレーズが思い浮かびます！

現金とは、ビジネスがリアルタイムで利用できる金額のことです。これは、手元の現金、小口現金、および銀行口座の合計を意味します。あなたのキャッシュフローの純額は、入金額と出金額の差異です（再び、これはマイナス値である可能性があることを忘れないでください）。

利益とは、ビジネスの運営によって得られる財務上の利益（または損失）です。利益には、現金またはクレジットでの販売が行われたかどうかは考慮されません。したがって、利益はビジネスが持つ実際のお金の額を反映しないため、両方とも重要なメトリックスであり、異なるストーリーを伝えています。

中小企業が直面する一般的なキャッシュフローの問題（そして（願わくば）解決策は以下に！）

在庫管理

在庫管理は、多くのことと同様に、慎重なバランス調整の行為です。

在庫が少なすぎると需要を満たすことができず、需要が高まった機会に対応できなくなります。在庫が多すぎると、即時の収益を得られずに保管費用がかかり、日々の業務に必要な現金が減少するため、現金の流れが滞ってしまいます。

重い支払条件

B2B支払いの52％はまだ銀行振込で行われているため、ほとんどの小規模企業は、顧客が合意された支払い期限内に手動で支払いを行うことに頼っています。

長期の支払条件は、仕事の財務的リターンを得るために長い時間を待たせることになります。クライアントが支払いをするのを待っている間に、見えない問題が現れ、あなたが持っている現金準備金を削減していきます。上記の例と同様に、6月が素晴らしい月であり、多くの資材の支払いを行なったとしても、それらの仕事の支払いが8月まで行なわれない場合は、お金が入るまで大量のリソースに対して現金準備金を使用する必要があるでしょう。

最悪の場合、機器が壊れたり、物件で火災が発生した場合、支払いが予定されていても、まだ修理費用の現金を持っていない場合があり、節約貯蓄に頼る必要があるかもしれません。ジョブを完了した直後にできるだけ早く支払いを受けるようにすることで、可能な限り早くこれらの貯蓄を補充することが重要です。

過剰な支出と過剰取引

ビジネスを成長させようとするときにキャッシュを使いすぎるのはとても簡単です。Facebook広告、SEO、ウェブサイト、ブランディングなどはすべてビジネスの成長に対する黄金の弾丸として謳われています。しかし、計画がなければ誘惑されないようにしてください。

現金の流れを補充する予算は、利用可能な金額がどの程度あるかと、予算に含まれていない場合は、購入する前に現金の流れに与える影響を確認するために必要です！

仕事を遂行して報酬を受け取る前に資材を購入する必要がある場合、銀行にある余裕分以上のお金を使ってしまい、オーバードラフトやローンに頼ることになるかもしれません。そして、請求書の支払いが遅れると、現金を手に入れようと奮闘するか、支払いが遅れる状況に直面することになるかもしれません。

季節性

季節変動は、上記で述べた理由と同様に、あなたのキャッシュフローに大きな影響を与えます。2月と3月を通じてビジネスがほとんどなかった場合でも、4月が最高の月であることを知っている場合、材料の購入、マーケティングへの投資、および4月の準備をすることは、何の収益も見る前に多額の支出が必要になります。

さらに、あなたのビジネスが特定の季節や年の期間に頼っている場合、キャッシュフロー予測を使用することで、それらの良い月があまり良くない月を助けるようにすることができます。それにより、キャッシュを計画し予算を立てることができます。

初めてキャッシュフローの予測を作成する場合でも、難しくする必要はありません。あなたの過去のデータに基づいて私たちと一緒に取り組むことは、1日のワークショップで行うことができます。

では、キャッシュフローを改善するために何ができるでしょうか？

あなたのキャッシュフローは、ビジネスが正しく進むために必要不可欠です。キャッシュフロー管理のベストプラクティスを促進するために、導入できる手順がたくさんあります。

支払いの回収を奨励する

遅延払いは、現在の小規模ビジネスにとって最大の問題の1つです。PayPalの最近の調査によると、48％の請求書は平均で14日間遅延して支払われたことがわかりました。

彼らが提供する請求書ツールにより、あなたがクライアントに自動リマインダーメールを送信できるようになるため、支払いを集めるのを手伝うことができます。また、Stripeを使用してクレジットカードで支払いを行うなど、請求書の支払い方法を追加することもできます。 

コストを削減する

サプライヤーとの長期的な協力関係を築くことの利点の1つは、価格の削減や返済期間の延長など、彼らとより良い取引条件を交渉できることです。彼らの次の年のキャッシュフローに依存する顧客になるため、あなたを維持するためにコストを削減することもできるでしょう。

コストを削減するためのその他の一般的な方法には、支出の評価と削減、材料を最大限に活用するための新しい方法の革新（残り物を使用する）、生産/オフィススペースを統合し、有料マーケティング費用を減らし（代わりに有機マーケティングに投資する）、そして紙を廃止することが含まれます。

どこに投資するべきですか？

キャッシュフローが心配な場合は、ビジネスの資金調達部分に投資しているお金を考えてみてください。多額の再投資をしていますか？急速に成長しようとしていますか、あるいは不適切な時期ですか？キャッシュフロー予測で予測される次の12ヶ月を確認してください。個人的な野心ではなく、データを基に意思決定を行ってください（ただし、健康な野心も非常に重要です！）。

最初、購入する代わりにリースを検討してください。

機器や機械には、多くの場合、前払いが必要で、それらに付随するメンテナンスの支払いが必要になります。特に初期の段階では前払いが高額であるため、検討する選択肢の1つはリースです。

長期的にはより高価になるという点で、必要なすべてをリースすることをお勧めしません。しかし、すべての仕事に必要でない機器や高価なものには有用です。また、リースされた機器には予期せぬメンテナンス費用がかからないため、より予測可能な費用になります。

在庫を最適化する

前述したように、多量の在庫を購入すること、または余剰在庫を抱えることはキャッシュフローに悪影響を与えることがあります。在庫を最適化することにより、これらの問題を避けることができます。

在庫最適化は在庫最適化とも呼ばれます。これは基本的に在庫をできるだけ効率的に使うことです。つまり、理想的なサイズに最適化されるため、すべての購入に必要な供給が確保されます。あなたは、あなたのビジネスの季節性を考慮して、正確な成長予測を行った堅固なキャッシュフロー予測なしにはこれを行うことはできません。

価格を上げる

価格を引き上げることは怖い決断のように感じられるかもしれませんが、うまくいくこともあります。（昨年、すでに数回実施しています）もしあなたのビジネスが安定していて、定期的な顧客がいるならば、わずかな値上げは理解してもらえるでしょう。試してみなければわからないことです。

現金フローの状況を把握することが重要です

あなたのビジネスの規模、売り上げ、複雑さにかかわらず、キャッシュマネジメントはあなたの最重要課題である必要があります。雇用から製品ライン、価格に至るまでのすべての決定は、キャッシュフロー予測に対して行われるべきです。あなたのキャッシュポジションと予測キャッシュポジションは、会計士またはチームとの月次のオペレーションミーティングの一部でなければなりません。